Тренажёры бухгалтера: продажа, деньги, имущество, зарплата

Где находится

Продажи → Реализация (акты, накладные, УПД) → Создать → Товары (накладная)

Порядок действий

1. Выбрать покупателя и договор с ним, указать склад, с которого отгружается товар.
2. В табличной части выбрать номенклатуру, ввести количество и цену продажи без НДС. Цена подставится из вида цен, если он задан в договоре, — но проверять её нужно по счёту покупателю.
3. Проверить ставку НДС: программа берёт её из карточки номенклатуры, и именно здесь чаще всего оказывается устаревшее значение.
4. Выписать счёт-фактуру — ссылка внизу формы. Без неё реализация не попадёт в книгу продаж.
5. Провести документ и открыть «ДтКт»: убедиться, что списана себестоимость. Если проводки Дт 90.02 нет, значит товара на складе не было и программа не смогла его списать.

Где находится

Банк и касса → Банковские выписки · Кассовые документы · Авансовые отчёты

Порядок действий

1. Движения по расчётному счёту вносят документами «Поступление на расчётный счёт» и «Списание с расчётного счёта» — обычно они загружаются автоматически из банковской выписки через клиент-банк.
2. Наличные оформляют приходным и расходным кассовыми ордерами; программа сама ведёт кассовую книгу и контролирует лимит остатка кассы.
3. Розничную выручку проводят документом «Отчёт о розничных продажах», а не «Реализацией», — тогда данные сходятся с отчётом ККТ.
4. Выдачу под отчёт оформляют расходным ордером с видом операции «Выдача подотчётному лицу», а расход признают позже — документом «Авансовый отчёт».
5. Проверить себя можно оборотно-сальдовой ведомостью по счетам 50, 51 и 71: остаток кассы и счёта должен совпасть с фактическим.

Где находится

ОС и НМА → Поступление оборудования → Принятие к учёту ОС

Порядок действий

1. Покупку сначала проводят документом «Поступление оборудования»: стоимость собирается на счёте 08.04, а НДС — на 19.01.
2. Если были доставка, монтаж или пошлины, их добавляют туда же на 08.04: в первоначальную стоимость входят все затраты, связанные с приведением объекта в рабочее состояние.
3. Документом «Принятие к учёту ОС» объект переводят с 08.04 на 01.01, задают инвентарный номер, срок полезного использования, способ амортизации и счёт затрат.
4. Амортизация начисляется автоматически при закрытии месяца — отдельного документа для неё нет. Проверить сумму можно справкой-расчётом амортизации.
5. Если объект дешевле лимита из учётной политики, документ принятия к учёту не нужен: стоимость списывается в расходы сразу, а контроль ведут на забалансовом счёте.

Где находится

Зарплата и кадры → Все начисления → Начисление зарплаты

Порядок действий

1. Сначала сотрудников принимают на работу документом «Приём на работу»: там задают оклад и подразделение, иначе начислять будет нечего.
2. Стандартные вычеты вводят отдельно — по заявлению работника и свидетельству о рождении: карточка сотрудника → «Налог на доходы» → «Ввести новое заявление на стандартные вычеты».
3. Документ «Начисление зарплаты» заполняется автоматически по всем сотрудникам: программа считает оклад за отработанные дни, НДФЛ с учётом вычетов и страховые взносы.
4. На вкладке «Взносы» видно разбиение по видам страхования, на вкладке «НДФЛ» — база и применённые вычеты по каждому человеку. Проверять нужно именно эти вкладки, а не только итог.
5. Выплату оформляют «Ведомостью в банк» или «Ведомостью в кассу», а уведомления по НДФЛ подают дважды в месяц — по срокам единого налогового счёта.

Где находится

Покупки → Счета-фактуры полученные · Банк и касса → Списание с расчётного счёта

Порядок действий

1. Аванс перечисляют документом «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Оплата поставщику»; счёт 60.02 программа подставляет сама по настройке зачёта авансов в договоре.
2. Счёт-фактуру на аванс регистрируют отдельно — только после этого появляется вычет и запись на 76.ВА.
3. При поступлении товара документ сам предлагает зачесть аванс: в шапке есть настройка «Зачёт авансов — автоматически». Проверить результат можно по оборотно-сальдовой ведомости счёта 60 с разбивкой по субсчетам.
4. Восстановление НДС с аванса выполняется в помощнике по учёту НДС при закрытии квартала — забыть про него нельзя, иначе налоговая снимет двойной вычет.
5. Если аванс и поставка не сошлись по сумме, разницу видно сразу: на 60.02 останется остаток, а в балансе появится «лишняя» дебиторка.

Где находится

Операции → Закрытие периода → Закрытие месяца

Порядок действий

1. Помощник закрытия месяца выполняет операции сам и в правильном порядке — задача бухгалтера не запускать их вручную, а понимать, что происходит на каждом шаге.
2. Если какая-то операция подсвечена красным, месяц не закрыт: чаще всего мешают отрицательные остатки на складе, незакрытые авансы или незаполненная учётная политика.
3. После закрытия нужно открыть справку-расчёт по каждой операции — это документ, который показывает, откуда взялась сумма, и именно его просят при проверке.
4. Финансовый результат проверяют оборотно-сальдовой ведомостью: счета 90 и 91 после закрытия должны иметь нулевое сальдо, а прибыль месяца — оказаться на счёте 99.
5. Реформацию баланса помощник выполняет только при закрытии декабря — в остальные месяцы этой операции в списке просто нет.

Где находится

Отчёты → НДС → Помощник по учёту НДС · Книга покупок · Книга продаж

Порядок действий

1. Помощник проверяет, все ли счета-фактуры выписаны и зарегистрированы, и предлагает исправить недочёты до формирования книг.
2. Книга продаж собирает начисленный налог по отгрузкам, авансам полученным и рознице; книга покупок — вычеты по покупкам и авансам выданным.
3. Обязательная операция квартала — восстановление НДС с авансов выданных: без неё вычет окажется задвоенным, и налоговая это увидит.
4. Декларация заполняется из книг автоматически: в разделе 3 строка 118 — начисленный налог, строка 190 — вычеты, строка 200 — сумма к уплате.
5. Сдают декларацию только в электронном виде до 25-го числа, а платят тремя равными долями до 28-го числа каждого из трёх следующих месяцев.