Тренажёры бухгалтера: продажа, деньги, имущество, зарплата

Где искать

Продажи → Реализация (акты, накладные, УПД) → Создать → Товары (накладная)

Порядок действий

1. Выбрать покупателя и договор с ним, указать склад, с которого отгружается товар.
2. В табличной части выбрать номенклатуру, ввести количество и цену продажи без НДС. Цена подставится из вида цен, если он задан в договоре, — но проверять её нужно по счёту покупателю.
3. Проверить ставку НДС: программа берёт её из карточки номенклатуры, и именно здесь чаще всего оказывается устаревшее значение.
4. Выписать счёт-фактуру — ссылка внизу формы. Без неё реализация не попадёт в книгу продаж.
5. Провести документ и открыть «ДтКт»: убедиться, что списана себестоимость. Если проводки Дт 90.02 нет, значит товара на складе не было и программа не смогла его списать.

Где искать

Банк и касса → Банковские выписки · Кассовые документы · Авансовые отчёты

Порядок действий

1. Движения по расчётному счёту вносят документами «Поступление на расчётный счёт» и «Списание с расчётного счёта». В работе их обычно создаёт сама программа при загрузке выписки из банка; здесь разносим вручную, чтобы понять порядок.
2. В этих документах программа заполняет сразу два реквизита: «Счёт расчётов» (62.01 у покупателей, 60.01 у поставщиков) и «Счёт авансов» (62.02 и 60.02). Пугаться второго не нужно: он срабатывает, только если деньги пришли или ушли раньше отгрузки. Оплата от «Аполлона» получена после отгрузки, поэтому проводка идёт по 62.01, а платёж «Базе „Инвентарь“» закрывает уже принятые конфеты — по 60.01. Отдельно авансы разбираем в задании «Аванс поставщику и его зачёт».
3. Наличные оформляют документами «Поступление наличных» и «Выдача наличных» — это приходный и расходный кассовые ордера; программа сама ведёт кассовую книгу и контролирует лимит остатка кассы.
4. Наличные от покупателя принимают документом «Поступление наличных» с видом операции «Оплата от покупателя» — тогда программа закрывает долг на 62.01, а выручку второй раз не проводит.
5. Выдачу под отчёт оформляют документом «Выдача наличных» с видом операции «Выдача подотчётному лицу», а расход признают позже — документом «Авансовый отчёт».
6. Проверить себя можно карточками счетов 50, 51 и 71 за сентябрь: ваши документы должны лечь в них ровно этими суммами и проводками.

Где искать

ОС и НМА → Поступление оборудования → Принятие к учёту ОС

Порядок действий

1. Покупку сначала проводят документом «Поступление оборудования»: стоимость собирается на счёте 08.04, а НДС — на 19.01.
2. Если были доставка, монтаж или пошлины, их добавляют туда же на 08.04: в первоначальную стоимость входят все затраты, связанные с приведением объекта в рабочее состояние.
3. Документом «Принятие к учёту ОС» объект переводят с 08.04 на 01.01, задают инвентарный номер, срок полезного использования, способ амортизации и счёт затрат.
4. Амортизация начисляется автоматически при закрытии месяца — отдельного документа для неё нет. Проверить сумму можно справкой-расчётом амортизации.
5. Если объект дешевле лимита из учётной политики, документ принятия к учёту не нужен: стоимость списывается в расходы сразу, а контроль ведут на забалансовом счёте.

Где искать

Зарплата и кадры → Все начисления → Начисление зарплаты

Порядок действий

1. Сотрудника сначала принимают на работу документом «Приём на работу»: там задают оклад и подразделение, иначе начислять будет нечего. Абрамов и Лифанова в базе уже приняты.
2. Стандартные вычеты вводят отдельно — по заявлению работника и свидетельству о рождении: карточка сотрудника → «Налог на доходы» → «Ввести новое заявление на стандартные вычеты».
3. Кнопка «Заполнить» подставляет всех сотрудников организации — у «Конфетпрома» их восемь. Чтобы повторить пример, выберите через «Подбор» только Абрамова и Лифанову: программа сама посчитает оклад за отработанные дни, НДФЛ с учётом вычетов и страховые взносы.
4. На вкладке «Взносы» видно разбиение по видам страхования, на вкладке «НДФЛ» — база и применённые вычеты по каждому человеку. Проверять нужно именно эти вкладки, а не только итог.
5. Выплату оформляют «Ведомостью в банк» или «Ведомостью в кассу», а уведомления по НДФЛ подают дважды в месяц — по срокам единого налогового счёта.

Где искать

Покупки → Счета-фактуры полученные · Банк и касса → Списание с расчётного счёта

Порядок действий

1. Аванс перечисляют документом «Списание с расчётного счёта» с видом операции «Оплата поставщику»; счёт 60.02 программа подставляет сама по настройке зачёта авансов в договоре.
2. Счёт-фактуру на аванс регистрируют отдельно — только после этого появляется вычет и запись на 76.ВА.
3. При поступлении витрины документ сам предлагает зачесть аванс: в шапке есть настройка «Зачёт авансов — автоматически». Проверить результат можно по оборотно-сальдовой ведомости счёта 60 с разбивкой по субсчетам.
4. Восстановление НДС с аванса выполняется в помощнике по учёту НДС при закрытии квартала — забыть про него нельзя, иначе налоговая снимет двойной вычет.
5. Если аванс и поставка не сошлись по сумме, разницу видно сразу: на 60.02 останется остаток, а в балансе появится «лишняя» дебиторка.

Где искать

Операции → Закрытие периода → Закрытие месяца

Порядок действий

1. Помощник закрытия месяца выполняет операции сам и в правильном порядке — задача бухгалтера не запускать их вручную, а понимать, что происходит на каждом шаге.
2. Если какая-то операция подсвечена красным, месяц не закрыт: чаще всего мешают отрицательные остатки на складе, незакрытые авансы или незаполненная учётная политика.
3. После закрытия нужно открыть справку-расчёт по каждой операции — это документ, который показывает, откуда взялась сумма, и именно его просят при проверке.
4. Финансовый результат проверяют оборотно-сальдовой ведомостью: счета 90 и 91 после закрытия должны иметь нулевое сальдо, а прибыль месяца — оказаться на счёте 99.
5. Реформацию баланса помощник выполняет только при закрытии декабря — в остальные месяцы этой операции в списке просто нет.

Где искать

Отчёты → НДС → Помощник по учёту НДС · Книга покупок · Книга продаж

Порядок действий

1. Помощник проверяет, все ли счета-фактуры выписаны и зарегистрированы, и предлагает исправить недочёты до формирования книг.
2. Книга продаж собирает начисленный налог по отгрузкам, авансам полученным и рознице; книга покупок — вычеты по покупкам и авансам выданным.
3. Обязательная операция квартала — восстановление НДС с авансов выданных: без неё вычет окажется задвоенным, и налоговая это увидит.
4. Декларация заполняется из книг автоматически: в разделе 3 строка 118 — начисленный налог, строка 190 — вычеты, строка 200 — сумма к уплате.
5. Сдают декларацию только в электронном виде до 25-го числа, а платят тремя равными долями до 28-го числа каждого из трёх следующих месяцев.

Где искать

Покупки → Поступление (акты, накладные, УПД) · Поступление доп. расходов

Порядок действий

1. Сначала проводят саму накладную поставщика — документом «Поступление (акты, накладные, УПД)» с видом операции «Товары».
2. Затем на её основании создают документ «Поступление доп. расходов»: в нём указывают исполнителя (здесь это тот же поставщик), номер акта — А-337, сумму услуги и способ распределения — «по сумме» или «по количеству».
3. Способ распределения важен: при «по количеству» 5 000 ₽ делятся поровну на 100 штук, при «по сумме» — пропорционально стоимости строк. В партии из одной номенклатуры результат совпадает.
4. Проверить результат удобно отчётом «Карточка счёта» по счёту 41 с отбором по номенклатуре: стоимость партии должна вырасти на сумму доставки без НДС.
5. Если доставку случайно провели документом «Поступление услуг» на счёт 44, товар останется по 1 000 ₽ — тогда документ надо перепровести как доп. расходы.